Кредитный потребительский кооператив "Медвежьегорский" ИНН:1013801602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87982428 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22963711511
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года637330
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9364102150
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10215114840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года127390510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года905100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108661175711521
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11757115270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108661175711521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11757115270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8267430
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7436420
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года296223040
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года23047670
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года230520670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года206720510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года609351143459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года511434600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года468266288010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года662880120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года477366438062
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года664380670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108661175711521
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11757115270
23203 Проценты к получению за отчетный год143514920
23204 Проценты к получению за предыдущий год149210850
23303 Проценты к уплате за отчетный год107211280
23304 Проценты к уплате за предыдущий год112813620
23403 Прочие доходы за отчетный год51110014561
23404 Прочие доходы за предыдущий год10017190
23503 Прочие расходы за отчетный год3379413866
23504 Прочие расходы за предыдущий год9417480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год537424695
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год424-3060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год537424695
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год424-3060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5374240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год424-3060
61003 Остаток средств на начало отчетного года23047670
62103 Вступительные взносы за отчетный год2150
62153 Членские взносы за отчетный год263728130
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год5374240
62003 Поступило средств - всего за отчетный год317632530
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год66111000
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год4218000
63263 прочие за отчетный год2403000
63503 Прочие за отчетный год18566160
63003 Использовано средств - всего за отчетный год251717160
64003 Остаток средств на конец отчетного года296323040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив Медвежьегорский

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив Медвежьегорский

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив Медвежьегорский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (537)/Стоимость активов (10866) = 4.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив Медвежьегорский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив Медвежьегорский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив Медвежьегорский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (537)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив Медвежьегорский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив Медвежьегорский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив Медвежьегорский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив Медвежьегорский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив Медвежьегорский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.277

Индекс Альтмана Z = 8.337

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив Медвежьегорский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив Медвежьегорский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить