Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания "БОРТ" ИНН:1013802490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63418634 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3937496176870
11504 Основные средства на конец предыдущего года4834768700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3937496176870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4834768700
12103 Запасы на конец отчетного года233608051209
12104 Запасы на конец предыдущего года11518051209936
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года449277367601335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3365768813352759
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2785277388430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4516884325450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67227734165302545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93501653025453695
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18503970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года129702000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195429407210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года130740721072
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63277305161232335
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80431612323353237
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63277305161230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80431612323350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67227734165302545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93501653025453695
21103 Выручка за отчетный год392983280354557786
21104 Выручка за предыдущий год832813545577863893
21203 Себестоимость продаж за отчетный год442081109342447613
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год811143424470973510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-491217112110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год216712116890
22203 Управленческие расходы за отчетный год52805630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год68204550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-101921714960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год148512111730
23503 Прочие расходы за отчетный год93179100
23504 Прочие расходы за предыдущий год21671500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11123804960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12694961730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год254993476
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-111222397139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1015397139307
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-111203970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101501390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания БОРТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания БОРТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания БОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1112)/Стоимость активов (6722) = -16.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания БОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1019)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4420+0+528) = -20.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания БОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1019)/Выручка (3929) = -25.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания БОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1112)/Выручка (3929) = -28.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания БОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания БОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания БОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания БОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания БОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.527

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = -5.072

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания БОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-25.94%), рентабельность компании (-28.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания БОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить