ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОНЭ" ИНН:1014000203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00880892 ОКВЭД:40.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года126711411614955
11504 Основные средства на конец предыдущего года13046149556497
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года709706706
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года898
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года126711483315670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13763156707211
12103 Запасы на конец отчетного года909685747
12104 Запасы на конец предыдущего года6857471312
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года175517451237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174512373083
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16752518541
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2518541179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года433949482525
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года494825254574
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170101978118195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187111819511785
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года464646
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года464646
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1876200
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1894600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2458-714-2105
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-714-2105-2497
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года163501934817957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18278179578186
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года660433238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4332383599
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года660433238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4332383599
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170101978118195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187111819511785
21103 Выручка за отчетный год6127589914458
21104 Выручка за предыдущий год58991445815256
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1280116712615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11671261515116
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год484747321843
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47321843140
22203 Управленческие расходы за отчетный год501145320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год453200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1642001843
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2001843140
23203 Проценты к получению за отчетный год24500
23403 Прочие доходы за отчетный год159924281146
23404 Прочие доходы за предыдущий год242811466349
23503 Прочие расходы за отчетный год13088462597
23504 Прочие расходы за предыдущий год84625975484
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3721782392
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17823921005
24603 Прочее за отчетный год7800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2941782392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17823921005
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год-18400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1101782392
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17823921005

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНЭ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНЭ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНЭ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (294)/Стоимость активов (17010) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНЭ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1280+0+5011) = -2.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНЭ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-164)/Выручка (6127) = -2.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНЭ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (294)/Выручка (6127) = 4.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНЭ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНЭ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНЭ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНЭ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНЭ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.216

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.773

Индекс Альтмана Z = 27.632

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНЭ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.54), коэффициент быстрой ликвидности (5.2), коэффициент текущей ликвидности (6.57), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-2.68%), рентабельность компании (4.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНЭ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить