Закрытое акционерное общество "Север" ИНН:1014000394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03034933 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1234918601377
11504 Основные средства на конец предыдущего года49186013771897
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1234918630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49186313770
12103 Запасы на конец отчетного года28047856213
12104 Запасы на конец предыдущего года4785621313
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33241224221406967
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1791779069675552
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10850056500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10350000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105961630661302
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года616306613021228
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1551313336114180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132351141882820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1563613827122819659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137261228196598690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1606000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1606000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13511096300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11530077560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1511913138112389364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131381123893648343
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5176891043295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5881043295347
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51768910430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58810432950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1563613827122819659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137261228196598690
21103 Выручка за отчетный год6435722262275496
21104 Выручка за предыдущий год7222622754967474
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3889461604097
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4616427340976048
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2546260662270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2606195413990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2546260619540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2606195413990
23403 Прочие доходы за отчетный год354400
23404 Прочие доходы за предыдущий год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год52216480378
23504 Прочие расходы за предыдущий год35380378480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2378244618740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2257187410210
24603 Прочее за отчетный год397000
24604 Прочее за предыдущий год357000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1981208918741021
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190018741021946
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1981018740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1900010210
32003 Величина капитала на 312000
32005 Величина капитала на 311606000
32007 Величина капитала на 3111530000
32008 Величина капитала на 3113138000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1981000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1981000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1981000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1981000
33003 Величина капитала на 312000
33005 Величина капитала на 311606000
33007 Величина капитала на 3113511000
33008 Величина капитала на 3115119000
36003 Чистые активы на 3115119000
36004 Чистые активы на 3113138000
41103 Поступления – всего за отчетный год6342000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6327000
41193 Прочие поступления за отчетный год15000
41203 Платежи – всего за отчетный год5753000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1842000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1078000
41293 Прочие платежи за отчетный год2833000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год589000
43103 Поступления – всего за отчетный год34554000
43193 Прочие поступления за отчетный год34554000
43203 Платежи – всего за отчетный год34700000
43293 Прочие платежи за отчетный год34700000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-146000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период443000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Север

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Север

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Север

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1981)/Стоимость активов (15636) = 12.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Север

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2546)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3889+0+0) = 65.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Север

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2546)/Выручка (6435) = 39.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Север

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1981)/Выручка (6435) = 30.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Север

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Север

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Север

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Север

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Север

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.244

Индекс Альтмана Z = 38.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Север

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.05), коэффициент быстрой ликвидности (8.48), коэффициент текущей ликвидности (9.02), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (39.56%), рентабельность компании (30.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Север

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить