Общество с ограниченной ответственностью "СЭМ" ИНН:1014004053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46715359 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32374147
11504 Основные средства на конец предыдущего года37414753
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3237410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3741470
12103 Запасы на конец отчетного года3308271146923
12104 Запасы на конец предыдущего года8271146923779
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10810810887
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10810887134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года518158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1815838
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44395312690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года953126910180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47599013101065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года990131010651004
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-219-2192720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2192726180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-209-209282628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-209282628730
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года60606060
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60606060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6060600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6060600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6241139968377
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1139968377214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62411399680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11399683770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47599013101065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года990131010651004
21103 Выручка за отчетный год2332421546756197
21104 Выручка за предыдущий год4215467561976609
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1696312835886259
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3128358848566581
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год636108710870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1087108713410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год921152413940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1524139414030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-285-437-3070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-437-307-620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-285-437-3070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-437-307-620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-285-437-307-62
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-437-307-6228
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-285-437-3070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-437-307-620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЭМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЭМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЭМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-285)/Стоимость активов (475) = -60 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЭМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-285)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1696+921+0) = -10.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЭМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-285)/Выручка (2332) = -12.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЭМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-285)/Выручка (2332) = -12.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЭМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЭМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.6

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.306

Индекс Альтмана Z = -8.809

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЭМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.44), рентабельность продукции (-12.22%), рентабельность компании (-12.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЭМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить