Олонецкое сельское потребительское общество ИНН:1014004286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49023455 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года503455834691
11504 Основные средства на конец предыдущего года558346913338
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года883435343697
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года353436973500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1386891178388
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года911783886838
12103 Запасы на конец отчетного года11627122999046
12104 Запасы на конец предыдущего года1229990468314
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года386932804721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года328047213174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года198270374859
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года703748594746
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174782261618626
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года226161862616234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года313463173327014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года317332701423072
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года162213801246
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года138012461053
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года160061427113080
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года142711308010817
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года727676315538
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года763155384841
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249042328219864
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года232821986416711
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года284885
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4885113
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года284885
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4885113
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года603376836995
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года768369956248
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года381280150
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2801500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года641479637145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года796371456248
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года313463173327014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года317332701423072
21103 Выручка за отчетный год10225410590094322
21104 Выручка за предыдущий год1059009432295006
21203 Себестоимость продаж за отчетный год805558417575498
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год841757549875843
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год216992172518824
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год217251882419163
22103 Коммерческие расходы за отчетный год201451910117866
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год191011786617308
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15542624958
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26249581855
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год190021562103
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год215621030
23203 Проценты к получению за отчетный год786581604
23204 Проценты к получению за предыдущий год581604440
23303 Проценты к уплате за отчетный год452435258
23304 Проценты к уплате за предыдущий год43525812
23403 Прочие доходы за отчетный год517249325372
23404 Прочие доходы за предыдущий год493253724981
23503 Прочие расходы за отчетный год115711811071
23504 Прочие расходы за предыдущий год118110711116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год780386777708
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год867777086148
24603 Прочее за отчетный год517486492
24604 Прочее за предыдущий год486492567
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год728681917216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год819172165581
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год728681917216
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год819172165581
32003 Величина капитала на 31138000
32005 Величина капитала на 311427100
32007 Величина капитала на 31763100
32008 Величина капитала на 312328200
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)37900
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)736800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))728600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1503300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))728600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)728600
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)736800
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)736800
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)13700
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)556000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))764100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1333800
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)563300
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))722800
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1286100
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41300
33278 Дивиденды (ИТОГО)41300
33003 Величина капитала на 31162200
33005 Величина капитала на 311600600
33007 Величина капитала на 31727600
33008 Величина капитала на 312490400
36003 Чистые активы на 312490400
36004 Чистые активы на 312328200
41103 Поступления – всего за отчетный год11230200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10147100
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год745600
41193 Прочие поступления за отчетный год337500
41203 Платежи – всего за отчетный год11435200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9127000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1449500
41293 Прочие платежи за отчетный год858700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-205000
42103 Поступления – всего за отчетный год260000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год70000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год190000
42203 Платежи – всего за отчетный год560500
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год10500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год550000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-300500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-505500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Олонецкое сельское потребительское общество

Прибыль

Прибыль Олонецкое сельское потребительское общество

Чистые активы

Чистые активы Олонецкое сельское потребительское общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7286)/Стоимость активов (31346) = 23.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Олонецкое сельское потребительское общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80555+20145+0) = 1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Олонецкое сельское потребительское общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1554)/Выручка (102254) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Олонецкое сельское потребительское общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7286)/Выручка (102254) = 7.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Олонецкое сельское потребительское общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Олонецкое сельское потребительское общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Олонецкое сельское потребительское общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Олонецкое сельское потребительское общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Олонецкое сельское потребительское общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.866

Индекс Альтмана Z = 8.883

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Олонецкое сельское потребительское общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (4.1), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (1.52%), рентабельность компании (7.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Олонецкое сельское потребительское общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить