Общество с ограниченной ответственностью "Фиорд" ИНН:1014004455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49022482 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года119812101222
11504 Основные средства на конец предыдущего года12101222206
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года119812101222
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12101222206
12103 Запасы на конец отчетного года325042513487
12104 Запасы на конец предыдущего года425134874769
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1001423094
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14230945136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2323164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23164205
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года-20200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года337344166745
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4214674510110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года457156267967
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5424796710316
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-620-512356
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5123564136
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-220-112756
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1127564536
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года600717920
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7179200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года600717920
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7179200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5005001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года369143195291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года431952915780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года419150216291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года481962915780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года457156267967
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5424796710316
21103 Выручка за отчетный год215002772047552
21104 Выручка за предыдущий год277204755258307
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192002207937657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220793765745495
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год230056419895
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5641989512812
22103 Коммерческие расходы за отчетный год250059619690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год596196909183
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-200-320205
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3202053629
23403 Прочие доходы за отчетный год51450
23404 Прочие доходы за предыдущий год14501
23503 Прочие расходы за отчетный год5342158
23504 Прочие расходы за предыдущий год342158231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-200-51747
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-517473399
24604 Прочее за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-200-52147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-521473071
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-200-52147
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-521473071

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фиорд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фиорд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фиорд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-200)/Стоимость активов (4571) = -4.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фиорд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19200+2500+0) = -0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фиорд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-200)/Выручка (21500) = -0.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фиорд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-200)/Выручка (21500) = -0.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фиорд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фиорд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фиорд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фиорд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фиорд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.046

Индекс Альтмана Z = -0.947

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фиорд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-0.93%), рентабельность компании (-0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фиорд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить