ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДРУЖБА" ИНН:1014004575 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24886511 ОКВЭД:55.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года666758886053
11504 Основные средства на конец предыдущего года588860536346
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года666758886053
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года588860536346
12103 Запасы на конец отчетного года2432369
12104 Запасы на конец предыдущего года32369374
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7578551450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85514501197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года558550572495
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года505724951210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года636659444314
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года594443142781
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130331183210367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11832103679127
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12173113718998
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1137189988514
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8604611369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4611369613
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8604611369
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4611369613
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130331183210367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11832103679127
21103 Выручка за отчетный год182831849516330
21104 Выручка за предыдущий год184951633015538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169931530714559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153071455915075
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129031881771
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31881771463
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129031881771
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31881771463
23403 Прочие доходы за отчетный год44412536
23404 Прочие доходы за предыдущий год1253610
23503 Прочие расходы за отчетный год9323811323
23504 Прочие расходы за предыдущий год3811323179
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8022932484
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2932484294
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5705590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2322373484
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2373484294

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (232)/Стоимость активов (13033) = 1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16993+0+0) = 7.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1290)/Выручка (18283) = 7.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (232)/Выручка (18283) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.422

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.155

Индекс Альтмана Z = 18.106

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.49), коэффициент быстрой ликвидности (7.37), коэффициент текущей ликвидности (7.4), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (7.06%), рентабельность компании (1.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить