Общество с ограниченной ответственностью "СЭМА" ИНН:1014004695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24854327 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года612420859
11504 Основные средства на конец предыдущего года41928590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года612422870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года419210370
12104 Запасы на конец предыдущего года5562519701980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6681186732685242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4482107665242521
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73251979261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года251980261492
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7412372452470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100691803655030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13532376655346540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100731822765403063
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года363586500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года434586500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36858709263655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года439587036551699
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года435000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года435000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5501669246082885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96341267028851364
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5501669246080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96341267028850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13532256255346540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100731854065403063
21103 Выручка за отчетный год24681417882531515
21104 Выручка за предыдущий год639164043151515124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26490774629003
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год628994332900313274
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-181141710790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102-302925120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-181141710790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102-302925120
23504 Прочие расходы за предыдущий год33811614694
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18112769510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-236-314523700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-181127610862015
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-236-320020151538
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-181127600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-236-320000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЭМА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЭМА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЭМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-181)/Стоимость активов (1353) = -13.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЭМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2649+0+0) = -6.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЭМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-181)/Выручка (2468) = -7.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЭМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-181)/Выручка (2468) = -7.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЭМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЭМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.374

Индекс Альтмана Z = -0.02

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЭМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-7.33%), рентабельность компании (-7.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЭМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить