ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФИРМА "ТУКСА" ИНН:1014005730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13507002 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года646400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года64000
11503 Основные средства на конец отчетного года72526692634202640759
11504 Основные средства на конец предыдущего года69263420264075957657
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15996000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2144214421181451
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2144211814511451
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90730714714414442210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71471441444221059108
12103 Запасы на конец отчетного года1165561011356889374682
12104 Запасы на конец предыдущего года101135688937468276246
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2559421531250899449
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года215312508994494810
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15991101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60170457120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170457120180
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6551540200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5402000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1487611457639456384161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года145763945638416181246
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года239491217234138707126371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217234138707126371140354
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22180220372175957739
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22037217595773987248
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22190220472176957749
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22047217695774987258
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1412801375647575722337
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13756475757223377062
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1412801375647575722337
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13756475757223377062
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76021575674106346106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57567410634610643797
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года56118179240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76021576234118146285
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57623411814628546034
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года239491217234138707126371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217234138707126371140354
21103 Выручка за отчетный год1293011166596467276385
21104 Выручка за предыдущий год116659646727638576027
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13919112948976721105610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12948976721105610104880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9890-12830-12049-29225
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12830-12049-29225-28853
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16461933160858
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9890-14476-13982-29385
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14476-13982-29385-29711
23303 Проценты к уплате за отчетный год711894881133602
23304 Проценты к уплате за предыдущий год948811336021606
23403 Прочие доходы за отчетный год33607279261948710266
23404 Прочие доходы за предыдущий год27926194871026626241
23503 Прочие расходы за отчетный год16431361433209531
23504 Прочие расходы за предыдущий год3470332095312845
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1683481052-29252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4921052-29252-7921
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2500254
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год214025481
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1432781052-29509
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2781052-29509-8297
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1432781052-29509
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2781052-29509-8297
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3122037217595773987248
32008 Величина капитала на 3122047217695774987258
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14327810520
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14327810520
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14327810520
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14327810520
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3122180220372175957739
33008 Величина капитала на 3122190220472176957749
36003 Чистые активы на 3122190167012188757928
36004 Чистые активы на 3122103218875792887498
41103 Поступления – всего за отчетный год1443251144727927250215
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год118521946866102340781
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год8449288113452
41193 Прочие поступления за отчетный год1735519498181368982
41203 Платежи – всего за отчетный год14457016626910455649520
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год75024687314676713586
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год39531373002735026300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год711810077830576
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2588231650
41293 Прочие платежи за отчетный год2263950079292939008
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-245-51797-25284695
42103 Поступления – всего за отчетный год16741080513224
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год10615913224
42193 Прочие поступления за отчетный год15681064600
42203 Платежи – всего за отчетный год660119682126260
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год66011968219510
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4927-8877-12613224
43103 Поступления – всего за отчетный год324961827705728810284
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год324961827705728810284
43203 Платежи – всего за отчетный год289681209631884011363
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год287801209631861711363
43293 Прочие платежи за отчетный год18802230
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год35286180738448-1079
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-16441133551-160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТУКСА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТУКСА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТУКСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (143)/Стоимость активов (239491) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТУКСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9890)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (139191+0+0) = -7.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТУКСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9890)/Выручка (129301) = -7.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТУКСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (143)/Выручка (129301) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТУКСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТУКСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТУКСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТУКСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТУКСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.304

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.102

Индекс Альтмана Z = 2.111

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.111<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТУКСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (2.17), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-7.65%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТУКСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить