МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЛОНЕЦКОГО РАЙОНА "РАЙОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР" ИНН:1014005949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15029417 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8426846
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68774403
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года381535438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153543896
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года163200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25121698509
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16031307522
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25121698509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16031307522
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1061050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1061050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2363-13740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1475-12590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2257-1269-109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1369-1154-212
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47692967618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29722461734
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47692967618
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29722461734
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25121698509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16031307522
21103 Выручка за отчетный год171719592008
21104 Выручка за предыдущий год195920081326
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1717-115-109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1959-61-116
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1717-115-109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1959-61-116
23403 Прочие доходы за отчетный год165872
23404 Прочие доходы за предыдущий год587227
23503 Прочие расходы за отчетный год259913
23504 Прочие расходы за предыдущий год286111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1708-156-50
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1989-50-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1708-156-50
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1989-50-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1708-1560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1989-500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЛОНЕЦКОГО РАЙОНА РАЙОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЛОНЕЦКОГО РАЙОНА РАЙОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЛОНЕЦКОГО РАЙОНА РАЙОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1708)/Стоимость активов (2512) = 67.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЛОНЕЦКОГО РАЙОНА РАЙОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1717)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЛОНЕЦКОГО РАЙОНА РАЙОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1717)/Выручка (1717) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЛОНЕЦКОГО РАЙОНА РАЙОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1708)/Выручка (1717) = 99.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЛОНЕЦКОГО РАЙОНА РАЙОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЛОНЕЦКОГО РАЙОНА РАЙОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЛОНЕЦКОГО РАЙОНА РАЙОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЛОНЕЦКОГО РАЙОНА РАЙОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.9

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЛОНЕЦКОГО РАЙОНА РАЙОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.68

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.68

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.473

Индекс Альтмана Z = 0.399

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЛОНЕЦКОГО РАЙОНА РАЙОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.9), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (99.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЛОНЕЦКОГО РАЙОНА РАЙОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить