Общество с ограниченной ответственностью "Олонецкий хлебозавод" ИНН:1014009615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75731307 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1487172919511706
11504 Основные средства на конец предыдущего года1729195117061972
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1487172919510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1729195117060
12103 Запасы на конец отчетного года5794682558875477
12104 Запасы на конец предыдущего года6825588754775219
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1960980129478866
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9801294788667541
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9822523113887719
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5231138877199952
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1757613036202220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1303620222220620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19063147652217323768
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14765221732376824684
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17811127772108822652
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12777210882265223114
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1252198810851116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1988108511161570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1252198810850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1988108511160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19063147652217323768
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14765221732376824684
21103 Выручка за отчетный год92685827067813885397
21104 Выручка за предыдущий год82706781388539796283
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88030793157495480030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79315749548003090581
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4655339131840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3391318453670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4655339131840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3391318453670
23403 Прочие доходы за отчетный год862736439275
23404 Прочие доходы за предыдущий год736439275235
23503 Прочие расходы за отчетный год2780122813
23504 Прочие расходы за предыдущий год80122813476
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5490332633950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3326339556290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год456429391364
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год429391364333
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5034289730045265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2897300452655128
32003 Величина капитала на 315400000
32007 Величина капитала на 317377000
32008 Величина капитала на 3112777000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5034000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5034000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5034000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5034000
33003 Величина капитала на 315400000
33007 Величина капитала на 3112411000
33008 Величина капитала на 3117811000
36003 Чистые активы на 3117811000
36004 Чистые активы на 3112777000
41103 Поступления – всего за отчетный год106604000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год92685000
41193 Прочие поступления за отчетный год13919000
41203 Платежи – всего за отчетный год95723000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год74681000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4011000
41293 Прочие платежи за отчетный год17031000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10881000
42103 Поступления – всего за отчетный год21156000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год21156000
42203 Платежи – всего за отчетный год26400000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год26400000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5244000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5637000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Олонецкий хлебозавод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Олонецкий хлебозавод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Олонецкий хлебозавод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5034)/Стоимость активов (19063) = 26.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Олонецкий хлебозавод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4655)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (88030+0+0) = 5.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Олонецкий хлебозавод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4655)/Выручка (92685) = 5.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Олонецкий хлебозавод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5034)/Выручка (92685) = 5.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Олонецкий хлебозавод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олонецкий хлебозавод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олонецкий хлебозавод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олонецкий хлебозавод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Олонецкий хлебозавод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.856

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.226

Индекс Альтмана Z = 23.349

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Олонецкий хлебозавод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.85), коэффициент быстрой ликвидности (9.41), коэффициент текущей ликвидности (14.04), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (5.02%), рентабельность компании (5.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Олонецкий хлебозавод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить