ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ-КАРЕЛИЯ" ИНН:1014010057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79595002 ОКВЭД:51.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-30-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80
21103 Выручка за отчетный год248386
21104 Выручка за предыдущий год3860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год226385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10
22203 Управленческие расходы за отчетный год440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год111
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-330
24603 Прочее за отчетный год-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ-КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ-КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ-КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-35)/Стоимость активов (8) = -437.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ-КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (226+0+44) = -8.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ-КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (248) = -8.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ-КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-35)/Выручка (248) = -14.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ-КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ-КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ-КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ-КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ-КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.375

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.714

Индекс Альтмана Z = -59.132

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ-КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-2.5), рентабельность продукции (-8.87%), рентабельность компании (-14.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ-КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить