ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРЦ-1" ИНН:1014010258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94943469 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102681128712322
11504 Основные средства на конец предыдущего года11287123229456
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года303303303
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года303303303
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105711159012625
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11590126259759
12103 Запасы на конец отчетного года209011683912891
12104 Запасы на конец предыдущего года16839128919233
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25884218
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года84218625
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66773409
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77340918
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года212251769613518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17696135189876
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года317962928626143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года292862614319635
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года311132862322829
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года286232282918910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года683663870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года663870725
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года683663870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года663870725
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года317962928626143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года292862614319635
21103 Выручка за отчетный год159141652814825
21104 Выручка за предыдущий год165281482512438
21203 Себестоимость продаж за отчетный год485149505728
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год495057284791
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11063115789097
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1157890977647
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11063115789097
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1157890977647
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год591610524
23504 Прочие расходы за предыдущий год610524436
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10472109708573
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1097085737211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10472109708573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1097085737211

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЦ-1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЦ-1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЦ-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10472)/Стоимость активов (31796) = 32.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЦ-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11063)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4851+0+0) = 228.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЦ-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11063)/Выручка (15914) = 69.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЦ-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10472)/Выручка (15914) = 65.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЦ-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЦ-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЦ-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЦ-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЦ-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.646

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.329

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.553

Индекс Альтмана Z = 55.352

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЦ-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (31.52), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (69.52%), рентабельность компании (65.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЦ-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить