ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАСИЛЁК" ИНН:1014010530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99472260 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года60100140
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года100140180
11503 Основные средства на конец отчетного года31394125
11504 Основные средства на конец предыдущего года94125250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года373194265
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года194265430
12103 Запасы на конец отчетного года60199987
12104 Запасы на конец предыдущего года199987790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5349
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года612041021
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2041021799
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4343981286
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39812861229
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-980-948149
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-948149177
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-480-698399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-698399427
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3585720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года57200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года556524887
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года524887802
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9141096887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1096887802
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4343981286
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39812861229
21103 Выручка за отчетный год160419923102
21104 Выручка за предыдущий год199231023257
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143529172873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год291728732903
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169-925229
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-925229354
22103 Коммерческие расходы за отчетный год121212
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год121210
22203 Управленческие расходы за отчетный год148117112
22204 Управленческие расходы за предыдущий год117112108
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9-1054105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1054105236
23503 Прочие расходы за отчетный год2327118
23504 Прочие расходы за предыдущий год2711817
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14-1081-13
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1081-13219
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год171615
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161512
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31-1097-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1097-28207
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31-1097-28
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1097-28207

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЁК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЁК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЁК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31)/Стоимость активов (434) = -7.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЁК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1435+12+148) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЁК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (1604) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЁК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31)/Выручка (1604) = -1.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЁК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЁК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЁК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЁК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЁК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.525

Индекс Альтмана Z = -8.483

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЁК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-1.11), рентабельность продукции (0.56%), рентабельность компании (-1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЁК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить