Общество с ограниченной ответственностью "ЭлитСервис" ИНН:1014010723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81903634 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года185802839
11504 Основные средства на конец предыдущего года802839152
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года185802839
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года802839152
12103 Запасы на конец отчетного года294210219
12104 Запасы на конец предыдущего года210219352
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года169612401383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12401383263
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года166384
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года638450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200615131686
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15131686665
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219123152525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23152525817
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года194816801577
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1680157789
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1953250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1953250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1081
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242440542
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года440542361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243440623
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года440623728
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219123152525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23152525817
21103 Выручка за отчетный год386933244983
21104 Выручка за предыдущий год332449831675
21203 Себестоимость продаж за отчетный год347031523329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год315233291620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3991721654
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172165455
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3991721654
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172165455
23303 Проценты к уплате за отчетный год2270
23304 Проценты к уплате за предыдущий год700
23403 Прочие доходы за отчетный год251170
23404 Прочие доходы за предыдущий год17078
23503 Прочие расходы за отчетный год3607962
23504 Прочие расходы за предыдущий год796233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2681031592
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1031592100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2681031592
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1031592100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (268)/Стоимость активов (2191) = 12.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3470+0+0) = 11.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (399)/Выручка (3869) = 10.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (268)/Выручка (3869) = 6.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.016

Индекс Альтмана Z = 14.915

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (7.05), коэффициент текущей ликвидности (8.26), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (10.31%), рентабельность компании (6.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить