Общество с ограниченной ответственностью "Домовед" ИНН:1014010963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85306539 ОКВЭД:90.00.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5535
11504 Основные средства на конец предыдущего года53535
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5535
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53535
12103 Запасы на конец отчетного года4461894
12104 Запасы на конец предыдущего года6111120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147415630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года156321910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152315691894
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156922021123
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152815751929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157522361158
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3753-26280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2628-12520
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3762510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года528138271929
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года382732361158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года528142031929
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года420334871158
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152815751929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157522361158
21103 Выручка за отчетный год464260248615
21104 Выручка за предыдущий год602499092931
21203 Себестоимость продаж за отчетный год518172409028
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7240117663469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-539-1216-413
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1216-1857-538
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-539-1216-413
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1216-1857-538
23403 Прочие доходы за отчетный год10458569
23404 Прочие доходы за предыдущий год5852738
23503 Прочие расходы за отчетный год220132184
23504 Прочие расходы за предыдущий год13215467
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-655-1290-28
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1290-1959133
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год469860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год86910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1124-1376-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1376-2050133

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Домовед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Домовед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Домовед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1124)/Стоимость активов (1528) = -73.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Домовед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5181+0+0) = -10.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Домовед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-539)/Выручка (4642) = -11.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Домовед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1124)/Выручка (4642) = -24.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Домовед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домовед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домовед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домовед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Домовед

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.459

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.736

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.711

Индекс Альтмана Z = -22.16

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Домовед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-2.46), рентабельность продукции (-11.61%), рентабельность компании (-24.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Домовед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить