Общество с ограниченной ответственностью "Коммунально-строительная компания "Гранит" ИНН:1014010970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85306580 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9231063714
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10637340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9291067761
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10677810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9291067761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10677810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года200-32-279
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-32-360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210-22-269
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-22-260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года670842983
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8427600
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года492470
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года24700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71910891030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10898070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9291067761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10677810
21103 Выручка за отчетный год432450443782
21104 Выручка за предыдущий год504437820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год422650764031
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год507638180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98-32-249
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-32-360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98-32-279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-32-360
23403 Прочие доходы за отчетный год16900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год267-32-279
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32-360
24603 Прочее за отчетный год6700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год200-32-279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32-360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год200-32-279
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-32-360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-строительная компания Гранит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-строительная компания Гранит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-строительная компания Гранит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (200)/Стоимость активов (929) = 21.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-строительная компания Гранит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4226+0+0) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-строительная компания Гранит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (98)/Выручка (4324) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-строительная компания Гранит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (200)/Выручка (4324) = 4.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-строительная компания Гранит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-строительная компания Гранит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-строительная компания Гранит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-строительная компания Гранит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-строительная компания Гранит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.287

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.292

Индекс Альтмана Z = 4.766

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-строительная компания Гранит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (2.27%), рентабельность компании (4.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-строительная компания Гранит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить