Общество с ограниченной ответственностью "СП-ОКНА" ИНН:1014010988 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85307190 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2659103
11504 Основные средства на конец предыдущего года591030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2659103
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года591030
12103 Запасы на конец отчетного года427305210
12104 Запасы на конец предыдущего года3052100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года369377439
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2033322022
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33220220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года37700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100010142671
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101426710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102610732774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107327740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-462200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-480700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4612-4797-3084
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4797-30840
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года548205612
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года568200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года548205612
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года568200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156188246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1882460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1565870246
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18858580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102610732774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107327740
21103 Выручка за отчетный год61051033019204
21104 Выручка за предыдущий год10330192040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52251093518278
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10935182780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год880-605926
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6059260
22203 Управленческие расходы за отчетный год51200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год368-605926
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6059260
23403 Прочие доходы за отчетный год520
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год1282172
23504 Прочие расходы за предыдущий год21720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год245-624854
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6248540
24603 Прочее за отчетный год6000
24604 Прочее за предыдущий год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год185-724662
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7246620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-72400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СП-ОКНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СП-ОКНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СП-ОКНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (185)/Стоимость активов (1026) = 18.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СП-ОКНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5225+0+512) = 6.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СП-ОКНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (368)/Выручка (6105) = 6.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СП-ОКНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (185)/Выручка (6105) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СП-ОКНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП-ОКНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП-ОКНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП-ОКНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СП-ОКНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.823

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.818

Х5 = Выручка/Активы = 5.95

Индекс Альтмана Z = 7.08

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СП-ОКНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.3), коэффициент быстрой ликвидности (3.67), коэффициент текущей ликвидности (6.41), коэффициент наличия собственных средств (-4.5), рентабельность продукции (6.03%), рентабельность компании (3.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СП-ОКНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить