Общество с ограниченной ответственностью "СП-окна+" ИНН:1014011075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87983400 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года186112521593
11504 Основные средства на конец предыдущего года43125215930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года186112520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43125216140
12103 Запасы на конец отчетного года3221322132483841
12104 Запасы на конец предыдущего года3221324838411562
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4514851097
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51485533366
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6164152289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1641522895372
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года118510
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12732740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3232306449990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3289442172270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3250312562518841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3332567388417300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3770382357060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3823570662130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3780383357166223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3833571662231281
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4343430
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4343210
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4343430
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4343210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-1125-127500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-1325-57804852
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5525244922597
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78149225971167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-573-7514920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-544-8625970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3250312562518841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3332567388417300
21104 Выручка за предыдущий год361982227437807
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38863254016670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8632540166706865
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-38-827-5580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-827-55860730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-38-827-5580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-827-55860730
23404 Прочие доходы за предыдущий год3205400
23503 Прочие расходы за отчетный год1513741550
23504 Прочие расходы за предыдущий год1374155032
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-53-1881-5190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1881-51960230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2101102182
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-53-1883-5074942
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1883-5074942728
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-53-1883-5070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1883-50749420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СП-окна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СП-окна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СП-окна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-53)/Стоимость активов (3250) = -1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СП-окна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СП-окна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-38)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СП-окна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-53)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СП-окна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -5.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП-окна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП-окна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП-окна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СП-окна

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.825

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -7.132

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -2.467

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СП-окна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.01), коэффициент быстрой ликвидности (-0.02), коэффициент текущей ликвидности (-5.64), коэффициент наличия собственных средств (1.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-5230.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СП-окна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить