Общество с ограниченной ответственностью "Олонец-Мелиорация" ИНН:1014011149 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89661645 ОКВЭД:01.41.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80117156
11504 Основные средства на конец предыдущего года117156210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80117156
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года117156210
12103 Запасы на конец отчетного года817190
12104 Запасы на конец предыдущего года719090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60548403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48403611
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1211115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2111150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года687330608
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года330608701
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года767447764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года447764911
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-541-807-40
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-807-40153
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года115115145
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года115145145
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11931139659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1139659613
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13081254804
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1254804758
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года767447764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года447764911
21103 Выручка за отчетный год399935103633
21104 Выручка за предыдущий год351036334850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год355040603599
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год406035994572
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год449-55034
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-55034278
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год449-55034
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-55034278
23503 Прочие расходы за отчетный год183217227
23504 Прочие расходы за предыдущий год217227287
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год266-767-193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-767-193-9
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год266-767-193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-767-193-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Олонец-Мелиорация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Олонец-Мелиорация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Олонец-Мелиорация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (266)/Стоимость активов (767) = 34.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Олонец-Мелиорация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (449)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3550+0+0) = 12.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Олонец-Мелиорация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (449)/Выручка (3999) = 11.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Олонец-Мелиорация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (266)/Выручка (3999) = 6.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Олонец-Мелиорация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олонец-Мелиорация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олонец-Мелиорация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олонец-Мелиорация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Олонец-Мелиорация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.66

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.347

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.347

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.414

Индекс Альтмана Z = -1.301

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Олонец-Мелиорация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.71), рентабельность продукции (11.23%), рентабельность компании (6.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Олонец-Мелиорация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить