Общество с ограниченной ответственностью "ДОМ" ИНН:1014011364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63411336 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года607237513950
12104 Запасы на конец предыдущего года374939500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118149573
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года501730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года301220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года728342584043
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года426240430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года728342584043
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года426240430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года236822701754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года227017540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2827503687
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5036870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года208914851602
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148916010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года491619882289
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199222880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года728342584043
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года426240430
21103 Выручка за отчетный год155221661114218
21104 Выручка за предыдущий год16611142180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151841574413569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15744135690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год338867649
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8676490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год338867649
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8676490
23403 Прочие доходы за отчетный год448190191
23404 Прочие доходы за предыдущий год1901910
23503 Прочие расходы за отчетный год688539479
23504 Прочие расходы за предыдущий год5394790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98518361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5183610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98518361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5183610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (7283) = 1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15184+0+0) = 2.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (338)/Выручка (15522) = 2.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (15522) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.482

Индекс Альтмана Z = 5.313

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (2.18%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить