Общество с ограниченной ответственностью "Розана" ИНН:1014011460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63416078 ОКВЭД:52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2949602214
12104 Запасы на конец предыдущего года49602214185
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2146940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года469400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51976990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года976992150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5197699215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97699215186
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23876570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года87657620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года339766772
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9766772138
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18032143
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5197699215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97699215186
21103 Выручка за отчетный год1610288866421019
21104 Выручка за предыдущий год288866421019975
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144926205446957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26205446732847
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16126811960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26811962870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11203420
22203 Управленческие расходы за отчетный год261811970
22204 Управленческие расходы за предыдущий год181197380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23876570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87657620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23876570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87657620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год238765762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8765762128
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23876570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год87657620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Розана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Розана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Розана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (51) = 45.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Розана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1449+112+26) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Розана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (1610) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Розана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (1610) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Розана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Розана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Розана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Розана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Розана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.451

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.451

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.833

Индекс Альтмана Z = 10.67

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Розана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (2.83), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (1.43%), рентабельность компании (1.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Розана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить