Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Олонецкий" ИНН:1014011572 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65697822 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21622938330850
11504 Основные средства на конец предыдущего года29383308500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1600016000160000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года216218938193080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1893819308160500
12103 Запасы на конец отчетного года121450952987989945118
12104 Запасы на конец предыдущего года9529879899451181697
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62243677774459558860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68085445955031813955
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года296591486935070
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года14869350727750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11357332288695
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7332288695481
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2129137411710
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года137411711910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2166161800511347380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1803591347381046740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218778198988154046120724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19929615404612072416134
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001010010100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001010010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года231011477553400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16115534041730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3311124785153504183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года261251535041831782
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22687349443118414121
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34944311841412156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года162980139259107512102420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13822710751210242014296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1856671742031386960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1731711386961165410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218778198988154046120724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19929615404612072416134
21103 Выручка за отчетный год442099528922581240468319
21104 Выручка за предыдущий год52892258124046831992917
21203 Себестоимость продаж за отчетный год298225390296468080463959
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39029646808041337990607
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1438741386261131600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138626113160549400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8760895470910600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9547091060505800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5626643156221000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год431562210043600
23203 Проценты к получению за отчетный год841441280
23204 Проценты к получению за предыдущий год44128150
23303 Проценты к уплате за отчетный год126837192414838
23304 Проценты к уплате за предыдущий год371924148380
23403 Прочие доходы за отчетный год666010930
23503 Прочие расходы за отчетный год453372140813148542
23504 Прочие расходы за предыдущий год197331314854292
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111681847066750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20145667530100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год543536941335609
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40291335602447
24604 Прочее за предыдущий год1070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57331477553402401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16115534024011771
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год1253000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год69861477553400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16115534024010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Олонецкий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Олонецкий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Олонецкий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5733)/Стоимость активов (218778) = 2.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Олонецкий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56266)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (298225+87608+0) = 14.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Олонецкий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56266)/Выручка (442099) = 12.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Олонецкий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5733)/Выручка (442099) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Олонецкий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Олонецкий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Олонецкий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Олонецкий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Олонецкий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.245

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.178

Индекс Альтмана Z = 2.222

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.222<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Олонецкий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (12.73%), рентабельность компании (1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Олонецкий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить