Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Запад" ИНН:1014011653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67888160 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года440586667
12104 Запасы на конец предыдущего года5866670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1245292
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2452920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года963832960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8329600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года963832960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8329600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года171717
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года884778928
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7789280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года901795945
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7959450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года623715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года623715
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года963832960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8329600
21103 Выручка за отчетный год25482378942
21104 Выручка за предыдущий год23789420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22512120723
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21207230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год297258219
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2582190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год625625
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год56250
22203 Управленческие расходы за отчетный год434116
22204 Управленческие расходы за предыдущий год41160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год192161178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1611780
23503 Прочие расходы за отчетный год101010
23504 Прочие расходы за предыдущий год10100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год182151168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1511680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год767141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10680127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год801270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10680127
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год801270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (963) = 11.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2251+62+43) = 8.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (192)/Выручка (2548) = 7.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (2548) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.532

Х5 = Выручка/Активы = 2.646

Индекс Альтмана Z = 10.096

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (8.42), коэффициент текущей ликвидности (15.53), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (7.54%), рентабельность компании (4.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить