Общество с ограниченной ответственностью "Родник" ИНН:1014013040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91292155 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года379428279323
12104 Запасы на конец предыдущего года4282793230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года607582582550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5825825500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21033133221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33133221200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1196134111930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134111938940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119613411193894
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13411193894200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года798869747560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года869747560200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года398472446275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4724462750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3984724460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4724463340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119613411193894
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13411193894200
21103 Выручка за отчетный год291432142855427
21104 Выручка за предыдущий год321428554270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год295030782671408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год307826714080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-361361840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год136184190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-361361840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год136184190
23404 Прочие доходы за предыдущий год21400
23503 Прочие расходы за отчетный год1716119
23504 Прочие расходы за предыдущий год161190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-531221870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122187100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7112218710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122187100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Родник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Родник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-71)/Стоимость активов (1196) = -5.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2950+0+0) = -1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-36)/Выручка (2914) = -1.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-71)/Выручка (2914) = -2.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Родник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.005

Индекс Альтмана Z = 5.993

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Родник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (2.05), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (-1.24%), рентабельность компании (-2.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Родник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить