Общество с ограниченной ответственностью "Интер-кон" ИНН:1014013121 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91299648 ОКВЭД:64.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12103 Запасы на конец отчетного года195195248
12104 Запасы на конец предыдущего года195248455
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года295197296
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197296568
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года305207306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207306578
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46-544-532
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-544-532-381
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56-534-522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-534-522-371
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15550844
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50844945
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года94233784
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2337844
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года249741828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года741828949
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года305207306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207306578
21103 Выручка за отчетный год182710833008
21104 Выручка за предыдущий год10833008138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5314416
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год182710302864
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10302864122
22103 Коммерческие расходы за отчетный год119510052948
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10052948494
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63225-84
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25-84-372
23503 Прочие расходы за отчетный год322414
23504 Прочие расходы за предыдущий год24148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6001-98
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1-98-380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год191253
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12531
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год581-11-151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11-151-381
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год581-11-151
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11-151-381

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интер-кон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интер-кон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интер-кон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (581)/Стоимость активов (305) = 190.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интер-кон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (632)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1195+0) = 52.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интер-кон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (632)/Выручка (1827) = 34.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интер-кон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (581)/Выручка (1827) = 31.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интер-кон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер-кон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер-кон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер-кон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интер-кон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.905

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.967

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.225

Индекс Альтмана Z = 23.988

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интер-кон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (34.59%), рентабельность компании (31.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интер-кон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить