Общество с ограниченной ответственностью "ИМПУЛЬС" ИНН:1014013160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91295188 ОКВЭД:90.0

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1272589
11504 Основные средства на конец предыдущего года25890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1272589
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69111182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11118213
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2890168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90168154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97201359
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201359169
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224459369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года459368169
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года852880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-85-150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95298-5
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-75-5163
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12936373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4093736
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129161373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5343736
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224459369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года459368169
21103 Выручка за отчетный год439741775194
21104 Выручка за предыдущий год417751940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год383637585073
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год375850730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год561419121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4191210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год561419121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4191210
23303 Проценты к уплате за отчетный год2200
23503 Прочие расходы за отчетный год465131285
23504 Прочие расходы за предыдущий год5042850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74288-144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-85-1440
24603 Прочее за отчетный год8500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11288-144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-85-1440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-112880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-85-1440
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-8500
32008 Величина капитала на 31-7500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1100
33218 Убыток (ИТОГО)1100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 318500
33008 Величина капитала на 319500
36003 Чистые активы на 319500
36004 Чистые активы на 31-7500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (224) = -4.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (561)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3836+0+0) = 14.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (561)/Выручка (4397) = 12.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (4397) = -0.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.143

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.736

Индекс Альтмана Z = 1.893

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.893<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (12.76%), рентабельность компании (-0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить