Общество с ограниченной ответственностью "Олонецавтодор" ИНН:1014013185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03415026 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14964172961173913646
11504 Основные средства на конец предыдущего года17296117391364611547
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14964172961173913646
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17296117391364611547
12103 Запасы на конец отчетного года12471112261213812250
12104 Запасы на конец предыдущего года1122612138122507344
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года483911020
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года911020107
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1810110226694712916
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102266947129161656
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29923192438662
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31924386622036
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34047255552347625253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25555234762525311148
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49011428513521538899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42851352153889922695
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года22252222522225222252
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2225222252222521000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1818460-1111-1734
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года460-1111-17348169
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24070227122114120518
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22712211412051814493
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года51821000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года210000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года51821000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года210000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23017199291407416881
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1992914074168816802
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1406000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24423199291407418381
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1992914074183818202
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49011428513521538899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42851352153889922695
21103 Выручка за отчетный год1004781154178856876349
21104 Выручка за предыдущий год115417885687634957537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год958291118528616772014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111852861677201461842
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4649356524014335
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год356524014335-4305
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4649356524014335
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год356524014335-4305
23403 Прочие доходы за отчетный год3292471993
23404 Прочие доходы за предыдущий год2471993997
23503 Прочие расходы за отчетный год2051165616002023
23504 Прочие расходы за предыдущий год1656172120234568
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год292721568792256
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21568792256-7985
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год805374256403
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3742564030
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год528153810
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год153000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год30821000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год210000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год181415726231853
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15726231853-7985
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год181415726231853
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15726231853-7985
32003 Величина капитала на 312225222252222521000
32007 Величина капитала на 31460-1111-17348169
32008 Величина капитала на 3122712211412051814493
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))180715716231868
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1807157162323120
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))180715716230
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)180715716230
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4560011771
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4560017095
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))456000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)456000
33003 Величина капитала на 3122252222522225222252
33007 Величина капитала на 311818460-1111-1734
33008 Величина капитала на 3124070227122114120518
36003 Чистые активы на 3125469227122114120519
36004 Чистые активы на 3122712211412051914493
41103 Поступления – всего за отчетный год10126712292810306277106
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год989571054648578174242
41193 Прочие поступления за отчетный год231017464172812864
41203 Платежи – всего за отчетный год1014661201769873878958
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50231664634439238780
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11049135571396816258
41293 Прочие платежи за отчетный год40186397623998523499
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-19927524324-1852
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-199-11954324-1974

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Олонецавтодор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Олонецавтодор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Олонецавтодор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1814)/Стоимость активов (49011) = 3.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Олонецавтодор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4649)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95829+0+0) = 4.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Олонецавтодор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4649)/Выручка (100478) = 4.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Олонецавтодор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1814)/Выручка (100478) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Олонецавтодор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олонецавтодор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олонецавтодор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олонецавтодор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Олонецавтодор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.965

Индекс Альтмана Z = 3.013

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Олонецавтодор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (4.63%), рентабельность компании (1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Олонецавтодор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить