Кредитный потребительский кооператив "Олонецкий" ИНН:1014013202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92950933 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года682523982
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252760
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года323042190
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года421939820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года327170278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1702070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362546414260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года464142650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362546414260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года464142650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2972980
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2982730
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года201814320
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года14325180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3211620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года162790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26361892870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18928700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года86527213358
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года272133580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124284
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98927493390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года274933950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362546414260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года464142650
23203 Проценты к получению за отчетный год5217710
23204 Проценты к получению за предыдущий год7714180
23303 Проценты к уплате за отчетный год1814880
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4881390
23403 Прочие доходы за отчетный год3662192059
23404 Прочие доходы за предыдущий год2191700
23503 Прочие расходы за отчетный год170871424
23504 Прочие расходы за предыдущий год872470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год536415635
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4152020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год536415635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4152020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5364150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4152020
61003 Остаток средств на начало отчетного года14315180
62103 Вступительные взносы за отчетный год170
62153 Членские взносы за отчетный год182320280
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год5364150
62003 Поступило средств - всего за отчетный год236024510
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3123660
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1802660
63263 прочие за отчетный год1321000
63503 Прочие за отчетный год146111720
63003 Использовано средств - всего за отчетный год177315380
64003 Остаток средств на конец отчетного года201814310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив Олонецкий

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив Олонецкий

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив Олонецкий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (536)/Стоимость активов (3625) = 14.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив Олонецкий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив Олонецкий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив Олонецкий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (536)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив Олонецкий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив Олонецкий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив Олонецкий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив Олонецкий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив Олонецкий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.665

Индекс Альтмана Z = 10.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив Олонецкий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив Олонецкий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить