Общество с ограниченной ответственностью "ПетроСтройПрокат" ИНН:1014013379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:06746261 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17571158337
11504 Основные средства на конец предыдущего года11583380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17571158337
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11583380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55139187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года391890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41798502
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года985020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года968489591
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4897550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27261647928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164710930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1374558144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5582500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года676583388
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5833880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года676506390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5064490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13521089784
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10898430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27261647928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164710930
21103 Выручка за отчетный год66024215902
21104 Выручка за предыдущий год42159020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55663825973
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38258850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1036390-71
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год390170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1036390-71
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год390170
23503 Прочие расходы за отчетный год1613260
23504 Прочие расходы за предыдущий год13110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1020383-37
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3773000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год204751
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год816308-38
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3022980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПетроСтройПрокат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПетроСтройПрокат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПетроСтройПрокат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (816)/Стоимость активов (2726) = 29.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПетроСтройПрокат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1036)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5566+0+0) = 18.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПетроСтройПрокат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1036)/Выручка (6602) = 15.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПетроСтройПрокат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (816)/Выручка (6602) = 12.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПетроСтройПрокат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетроСтройПрокат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетроСтройПрокат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетроСтройПрокат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПетроСтройПрокат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.299

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.374

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.016

Индекс Альтмана Z = 5.257

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПетроСтройПрокат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (15.69%), рентабельность компании (12.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПетроСтройПрокат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить