Общество с ограниченной ответственностью "Компания "ЕВРОУЮТ"" ИНН:1014013386 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:06746338 ОКВЭД:52.61.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года600
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года600
11503 Основные средства на конец отчетного года542542248
11504 Основные средства на конец предыдущего года5422480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года548548254
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5482540
12103 Запасы на конец отчетного года220264340
12104 Запасы на конец предыдущего года2643400
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35016222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года164220
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года-500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года-500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года472020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года616446382
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4473820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1164994636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9956360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года298198116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4171160
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-1800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-1800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10728294
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года282940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года777514426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2964260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года884796520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5785200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1164994636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9956360
21103 Выручка за отчетный год15632581914
21104 Выручка за предыдущий год25819140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12472247777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19017770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год316334137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6801370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97334137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3341370
23503 Прочие расходы за отчетный год22920
23504 Прочие расходы за предыдущий год9200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75325117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3251170
24603 Прочее за отчетный год-22300
24604 Прочее за предыдущий год-9200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29882117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4171170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41700
32007 Величина капитала на 3141700
32008 Величина капитала на 3141700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)29800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)29800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-11900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11900
33218 Убыток (ИТОГО)11900
33007 Величина капитала на 3129800
33008 Величина капитала на 3129800
36003 Чистые активы на 3129800
36004 Чистые активы на 3141700
41103 Поступления – всего за отчетный год41800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год41800
41203 Платежи – всего за отчетный год83700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год79100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год125500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период125500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания ЕВРОУЮТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания ЕВРОУЮТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания ЕВРОУЮТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (298)/Стоимость активов (1164) = 25.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания ЕВРОУЮТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1247+219+0) = 6.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания ЕВРОУЮТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (1563) = 6.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания ЕВРОУЮТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (298)/Выручка (1563) = 19.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания ЕВРОУЮТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания ЕВРОУЮТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания ЕВРОУЮТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания ЕВРОУЮТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания ЕВРОУЮТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.256

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.344

Индекс Альтмана Z = 0.721

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания ЕВРОУЮТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (6.21%), рентабельность компании (19.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания ЕВРОУЮТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить