Общество с ограниченной ответственностью "РАДУГА+" ИНН:1014013474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12873845 ОКВЭД:52.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3003000
11504 Основные средства на конец предыдущего года30000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3003000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30000
12103 Запасы на конец отчетного года145163169
12104 Запасы на конец предыдущего года1631690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года153176472
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1764720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года453476472
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4764720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41040788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года407880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года436984
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4369384
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года693840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года453476472
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4764720
21103 Выручка за отчетный год16271780675
21104 Выручка за предыдущий год17806750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16031748592
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17485920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год243283
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год243283
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год243283
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21185
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (453) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1603+0+0) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (1627) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (1627) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.535

Индекс Альтмана Z = 11.985

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (3.56), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (1.48%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить