Общество с ограниченной ответственностью "ГЕЛИОС" ИНН:1014013499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15024288 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2761170
12104 Запасы на конец предыдущего года568434
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34462961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31031262
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18422370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22562002
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80495501
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59273698
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80495501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59273698
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года69043344
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3742398
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69143354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3752408
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11351647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16753190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11352147
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21753290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80495501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59273698
21103 Выручка за отчетный год6818860529
21104 Выручка за предыдущий год605292006
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6434556580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год565801550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38433949
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3949456
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38433949
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3949456
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38433949
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3949456
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год681605
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60558
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31623344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3344398
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31623344
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3344398

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛИОС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛИОС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛИОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3162)/Стоимость активов (8049) = 39.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛИОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3843)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64345+0+0) = 5.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛИОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3843)/Выручка (68188) = 5.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛИОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3162)/Выручка (68188) = 4.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛИОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛИОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛИОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛИОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛИОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.393

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.477

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.092

Индекс Альтмана Z = 16.518

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛИОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.62), коэффициент быстрой ликвидности (4.66), коэффициент текущей ликвидности (7.09), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (5.64%), рентабельность компании (4.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛИОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить