МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РОДНИК" ИНН:1014013636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16822135 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1210812108
11504 Основные средства на конец предыдущего года121080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1210812108
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года947609
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года956622
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1306412730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16199
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года972423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4230
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1200812008
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года120080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1298012431
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1306412730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127300
21103 Выручка за отчетный год42693000
21104 Выручка за предыдущий год30000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43772041
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-108959
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9590
22203 Управленческие расходы за отчетный год5723
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-113236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2360
23503 Прочие расходы за отчетный год6112
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-174224
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2240
24603 Прочее за отчетный год4124
24604 Прочее за предыдущий год240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-215200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-215200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2000
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311990
32008 Величина капитала на 312990
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2150
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2150
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2150
33218 Убыток (ИТОГО)2150
33003 Величина капитала на 31100100
33007 Величина капитала на 31-16199
33008 Величина капитала на 3184299
36003 Чистые активы на 31299299
36004 Чистые активы на 31840
41103 Поступления – всего за отчетный год48403043
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год45572963
41193 Прочие поступления за отчетный год28380
41203 Платежи – всего за отчетный год34881952
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год247335
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25371172
41293 Прочие платежи за отчетный год704445
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13521091
43203 Платежи – всего за отчетный год1815
43293 Прочие платежи за отчетный год1815
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-18-15
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13341076

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РОДНИК

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РОДНИК

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РОДНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-215)/Стоимость активов (13064) = -1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РОДНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4377+0+5) = -2.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РОДНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-113)/Выручка (4269) = -2.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РОДНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-215)/Выручка (4269) = -5.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РОДНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РОДНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РОДНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РОДНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РОДНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = -0.14

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РОДНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-2.65%), рентабельность компании (-5.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РОДНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить