Общество с ограниченной ответственностью "Пудожская теплоснабжающая организация - 2" ИНН:1015003091 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65690151 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года4700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47440
12103 Запасы на конец отчетного года8772517
12104 Запасы на конец предыдущего года7725173822
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года149121951513717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года195151371713239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149202058814235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205881423517062
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149202063514279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года206351427917062
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года361500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года965200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36159652-4197
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9652-41972835
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113051098318476
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109831847614227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года113051098318476
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109831847614227
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149202063514279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года206351427917062
21103 Выручка за отчетный год104144976155371
21104 Выручка за предыдущий год497615537140567
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159903503759933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год350375993341887
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-557614724-4562
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14724-4562-1320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-557614724-4562
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14724-4562-1320
23403 Прочие доходы за отчетный год1179248
23404 Прочие доходы за предыдущий год92486276
23503 Прочие расходы за отчетный год5789692518
23504 Прочие расходы за предыдущий год96925181814
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-603713847-7032
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13847-70323142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-603713847-7032
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13847-70323142
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-603700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1384700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пудожская теплоснабжающая организация - 2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пудожская теплоснабжающая организация - 2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пудожская теплоснабжающая организация - 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6037)/Стоимость активов (14920) = -40.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пудожская теплоснабжающая организация - 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5576)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15990+0+0) = -34.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пудожская теплоснабжающая организация - 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5576)/Выручка (10414) = -53.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пудожская теплоснабжающая организация - 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6037)/Выручка (10414) = -57.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пудожская теплоснабжающая организация - 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пудожская теплоснабжающая организация - 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пудожская теплоснабжающая организация - 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пудожская теплоснабжающая организация - 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пудожская теплоснабжающая организация - 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.405

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.405

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.32

Индекс Альтмана Z = -2.118

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пудожская теплоснабжающая организация - 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-53.54%), рентабельность компании (-57.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пудожская теплоснабжающая организация - 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить