Общество с ограниченной ответственностью "ФАВОРИТ" ИНН:1015003380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69559666 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8961857065625722
12104 Запасы на конец предыдущего года8570656257225296
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года892380327132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38032713240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года388314113435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года314113435143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10241926470020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9264700262890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10241926470026289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9264700262895479
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5657493725041474
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года493725041474842
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4584432744984815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4327449848154637
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4584432744980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4327449848150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10241926470026289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9264700262895479
21103 Выручка за отчетный год65500538654755139787
21104 Выручка за предыдущий год53865475513978729526
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63934502044610838859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50204461083885928588
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1566366114430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год366114439280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1566366114430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год366114439280
23403 Прочие доходы за отчетный год3973
23404 Прочие доходы за предыдущий год97335
23503 Прочие расходы за отчетный год8491237420499
23504 Прочие расходы за предыдущий год1237420499331
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год720243310300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год243310304320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72024331030432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24331030432642
32003 Величина капитала на 31400000
32006 Величина капитала на 312104000
32007 Величина капитала на 312433000
32008 Величина капитала на 314937000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))720000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)720000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))720000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)720000
33003 Величина капитала на 31400000
33006 Величина капитала на 312104000
33007 Величина капитала на 313153000
33008 Величина капитала на 315657000
36003 Чистые активы на 315657000
36004 Чистые активы на 314937000
41103 Поступления – всего за отчетный год65520000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год65500000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2000
41193 Прочие поступления за отчетный год18000
41203 Платежи – всего за отчетный год65446000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год57496000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4097000
41293 Прочие платежи за отчетный год3853000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год74000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период74000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФАВОРИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФАВОРИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФАВОРИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (720)/Стоимость активов (10241) = 7.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФАВОРИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1566)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63934+0+0) = 2.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФАВОРИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1566)/Выручка (65500) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФАВОРИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (720)/Выручка (65500) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФАВОРИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАВОРИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАВОРИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАВОРИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФАВОРИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.234

Индекс Альтмана Z = 5.615

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФАВОРИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (2.39%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФАВОРИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить