ФЕНИКС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНН:1015004480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53205334 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года168861794525140
11504 Основные средства на конец предыдущего года179452514033
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года168861794525140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17945251400
12103 Запасы на конец отчетного года29617426623
12104 Запасы на конец предыдущего года174266230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81848361001656
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48361001371485
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года455566184641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5661846410
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2002282560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2282562850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1769580417070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5804170713200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186552374942211320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2374942211320518
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5263526352630
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5263526352630
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19575-12186-79910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12186-7991-64550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14312-6923-2728-1192
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6923-2728-1192-5989
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6653665366531000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6653665310004050
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6653665366530
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6653665310000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6900540000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года540000220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19414186192961512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1862029615122237
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26314240192960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2402029615120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186552374942211320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2375042211320518
21103 Выручка за отчетный год434048280
21104 Выручка за предыдущий год4828093
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1139745401078362
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4540107828347
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7057-4058-10700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4058-1070-280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7057-4058-10700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4058-1070-3620
23403 Прочие доходы за отчетный год259300
23404 Прочие доходы за предыдущий год93000
23503 Прочие расходы за отчетный год3611753543
23504 Прочие расходы за предыдущий год175354322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7393-4140-11050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4140-1105-4050
24603 Прочее за отчетный год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7395-4140-1105-433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4140-1105-433-280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7395-4140-11050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4140-1105-4330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФЕНИКС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Прибыль

Прибыль ФЕНИКС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Чистые активы

Чистые активы ФЕНИКС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7395)/Стоимость активов (18655) = -39.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФЕНИКС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7057)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11397+0+0) = -61.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ФЕНИКС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7057)/Выручка (4340) = -162.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ФЕНИКС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7395)/Выручка (4340) = -170.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ФЕНИКС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ФЕНИКС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ФЕНИКС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФЕНИКС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ФЕНИКС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.396

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.396

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.434

Индекс Альтмана Z = -10.614

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ФЕНИКС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.77), рентабельность продукции (-162.6%), рентабельность компании (-170.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ФЕНИКС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить