Общество с ограниченной ответственностью "ПРОММАКС" ИНН:1015005469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15030350 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года456219
11504 Основные средства на конец предыдущего года621930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года456219
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года621930
12103 Запасы на конец отчетного года423300301
12104 Запасы на конец предыдущего года300301582
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года208208211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года208211296
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54926
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года492613
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года636557538
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года557538891
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года681619557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года619557921
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года502486397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года486397326
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года179133160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133160595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года179133160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133160595
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года681619557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года619557921
21103 Выручка за отчетный год469554518283
21104 Выручка за предыдущий год545182837299
21203 Себестоимость продаж за отчетный год461553088134
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год530881347196
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80143149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143149103
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80143149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143149103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80143149
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год143149103
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год455578
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год557878
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год358871
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год887125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОММАКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОММАКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОММАКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (681) = 5.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОММАКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4615+0+0) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОММАКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (4695) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОММАКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (4695) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОММАКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОММАКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОММАКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОММАКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОММАКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.804

Х5 = Выручка/Активы = 6.894

Индекс Альтмана Z = 8.946

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОММАКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (3.55), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (1.7%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОММАКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить