Общество с ограниченной ответственностью "ЛЮКС" ИНН:1015006092 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79590938 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1502172121182594
12104 Запасы на конец предыдущего года1721211825941690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1505172821200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1728212025980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1505172821202598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1728212025981694
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5484823970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4823972960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года948882797696
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года882797696492
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3697031060966
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года557477620842
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года477620842236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55784613230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года846132319020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1505172821202598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1728212025981694
21103 Выручка за отчетный год3875474471155812
21104 Выручка за предыдущий год4744711558126393
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2222289051815603
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2890518137596147
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1653185419340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1854193420530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1497158215670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1582156718440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1562723670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2723672090
23503 Прочие расходы за отчетный год90187266205
23504 Прочие расходы за предыдущий год187266205191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66851010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8510140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66851014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85101455
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66851010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8510140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (1505) = 4.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2222+1497+0) = 4.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (156)/Выручка (3875) = 4.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (3875) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.702

Индекс Альтмана Z = 6.359

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (4.03%), рентабельность компании (1.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить