Общество с ограниченной ответственностью "Ауринко" ИНН:1015006102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79590921 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года38784142
12104 Запасы на конец предыдущего года41421823
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81437973
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79732261
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2744947
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года947188
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1476513062
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130624272
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1476513062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130624272
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1297411429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114293137
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17911633
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16331135
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17911633
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16331135
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1476513062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130624272
21103 Выручка за отчетный год6181062407
21104 Выручка за предыдущий год6240730248
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5299853389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5338926660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88129018
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90183588
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88129018
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90183588
23503 Прочие расходы за отчетный год5972
23504 Прочие расходы за предыдущий год72137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87538946
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89463503
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год498654
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год654376
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82558292
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82923127

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ауринко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ауринко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ауринко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8255)/Стоимость активов (14765) = 55.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ауринко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8812)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52998+0+0) = 16.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ауринко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8812)/Выручка (61810) = 14.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ауринко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8255)/Выручка (61810) = 13.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ауринко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ауринко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ауринко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ауринко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ауринко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.559

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.593

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.244

Индекс Альтмана Z = 19.18

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ауринко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.53), коэффициент быстрой ликвидности (6.08), коэффициент текущей ликвидности (8.24), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (14.26%), рентабельность компании (13.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ауринко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить