Общество с ограниченной ответственностью "Пудожский лесной терминал" ИНН:1015006399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94943788 ОКВЭД:63.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года268093538129587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года282412958719924
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года16900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года269783538129590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года284162959019925
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года269783538129590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года284162959019925
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2292300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2491900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года229332492626770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года249292676914553
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4045104552820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года348728215047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4045104552820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года348728215372
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года269783538129590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года284162959019925
21103 Выручка за отчетный год22591318617493
21104 Выручка за предыдущий год13186174937841
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4236148704656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1487046567026
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1977-168412837
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-168412837815
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1977-168412837
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-168412837815
23503 Прочие расходы за отчетный год161217
23504 Прочие расходы за предыдущий год30178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1993-169612820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-171412820807
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1993-169612820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-171412820807
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-199300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-171400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пудожский лесной терминал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пудожский лесной терминал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пудожский лесной терминал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1993)/Стоимость активов (26978) = -7.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пудожский лесной терминал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1977)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4236+0+0) = -46.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пудожский лесной терминал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1977)/Выручка (2259) = -87.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пудожский лесной терминал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1993)/Выручка (2259) = -88.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пудожский лесной терминал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пудожский лесной терминал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пудожский лесной терминал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пудожский лесной терминал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пудожский лесной терминал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.85

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.669

Индекс Альтмана Z = 10.79

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пудожский лесной терминал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.63), коэффициент текущей ликвидности (6.63), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-87.52%), рентабельность компании (-88.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пудожский лесной терминал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить