ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР" ИНН:1015006783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92955712 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года277526563183
12104 Запасы на конец предыдущего года265631830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года971393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года498679
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года292128813265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года288132650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292128813265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года288132650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16130
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года189619091979
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года190919790
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года189619091979
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года190919790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10079561273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95612730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10079561273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95612730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292128813265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года288132650
21103 Выручка за отчетный год336830626382
21104 Выручка за предыдущий год377563820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год328929566256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год356662560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79106126
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2091260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79106126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2091260
23503 Прочие расходы за отчетный год396343
23504 Прочие расходы за предыдущий год166430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год404383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год384080
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год330
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31600
32008 Величина капитала на 311600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31800
33008 Величина капитала на 311800
36003 Чистые активы на 311800
36004 Чистые активы на 311600
41103 Поступления – всего за отчетный год350100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год336800
41193 Прочие поступления за отчетный год13300
41203 Платежи – всего за отчетный год353800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год293100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4700
41293 Прочие платежи за отчетный год23300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (2921) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3289+0+0) = 2.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79)/Выручка (3368) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (3368) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.655

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 4.4

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (2.9), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.35%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить