Общество с ограниченной ответственностью "Пудожский водоканал" ИНН:1015007392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83743901 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года826374615551
11504 Основные средства на конец предыдущего года746155510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года826374615551
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года746155510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года241731990911408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19908114080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4712417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года242202003311439
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20032114390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года324832749316990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27493169900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176271705913388
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17059133880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14856104343602
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1043436020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14856104343602
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1043436020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года324832749316990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27493169900
21103 Выручка за отчетный год8582103843734
21104 Выручка за предыдущий год1038437340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год433465472240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год654722400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год424838371494
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год383714940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год424838371494
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год383714940
23403 Прочие доходы за отчетный год34310-1
23404 Прочие доходы за предыдущий год-100
23503 Прочие расходы за отчетный год11211620
23504 Прочие расходы за предыдущий год115210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год756737211473
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год372114730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год756737211473
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год372114730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пудожский водоканал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пудожский водоканал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пудожский водоканал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7567)/Стоимость активов (32483) = 23.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пудожский водоканал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4248)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4334+0+0) = 98.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пудожский водоканал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4248)/Выручка (8582) = 49.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пудожский водоканал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7567)/Выручка (8582) = 88.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пудожский водоканал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пудожский водоканал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пудожский водоканал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пудожский водоканал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пудожский водоканал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.187

Индекс Альтмана Z = 5.461

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пудожский водоканал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (49.5%), рентабельность компании (88.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пудожский водоканал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить