Общество с ограниченной ответственностью "Текст" ИНН:1015007642 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89662024 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года59571517
12104 Запасы на конец предыдущего года15170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1164707
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70799
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71802373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года237399
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71802373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года237399
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22-38
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-38-57
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12-28
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-28-47
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года679789
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7895
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65131612
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1612141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71922401
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2401146
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71802373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года237399
21103 Выручка за отчетный год56094138
21104 Выручка за предыдущий год41380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47663580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год843558
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год827532
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5322
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1626
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26-2
23504 Прочие расходы за предыдущий год71
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1619
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19-3
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1315
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1315
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15-3
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-380
32008 Величина капитала на 31-280
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))160
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)160
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))160
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Текст

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Текст

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Текст

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (7180) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Текст

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4766+827+0) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Текст

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (5609) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Текст

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (5609) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Текст

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Текст

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Текст

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Текст

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Текст

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.002

Х5 = Выручка/Активы = 0.781

Индекс Альтмана Z = 0.853

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Текст

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0.29%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Текст

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить