Общество с ограниченной ответственностью "Хозбытторг-химия" ИНН:1015007890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63418781 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года277000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года277000
12103 Запасы на конец отчетного года5318857870958114
12104 Запасы на конец предыдущего года8578709581143554
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30311562668
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1156266898
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5621973473610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9734736181220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56211001173618122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10011736181223652
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3112903169300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9031693077850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3122904169407795
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9041694077953123
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2499970421327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года970421327529
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24999704210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9704213270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56211001173618122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10011736181223652
21103 Выручка за отчетный год37371265072577726929
21104 Выручка за предыдущий год26507254672692919352
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37102261302148126304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26130214812197517926
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26937742960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год377398649540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2693778550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3778556250
23504 Прочие расходы за предыдущий год265000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2691128550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1128556250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год269112855615
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1128556151426
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2691128550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1128556150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хозбытторг-химия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хозбытторг-химия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хозбытторг-химия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (269)/Стоимость активов (5621) = 4.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хозбытторг-химия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37102+0+0) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хозбытторг-химия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (269)/Выручка (37371) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хозбытторг-химия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (269)/Выручка (37371) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хозбытторг-химия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хозбытторг-химия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хозбытторг-химия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хозбытторг-химия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хозбытторг-химия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.249

Индекс Альтмана Z = 5.431

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хозбытторг-химия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (0.72%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хозбытторг-химия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить