Общество с ограниченной ответственностью "Аэлита" ИНН:1015008950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12869737 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года706431338
12104 Запасы на конец предыдущего года4313380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года119190335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1903350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года834633686
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6336860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года834633686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6336860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400419404
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4004040
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года23000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года23000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204214282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2142820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204214282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2142820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года834633686
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6336860
21103 Выручка за отчетный год56893450864
21104 Выручка за предыдущий год34508640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53963382845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33828450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2936819
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2936819
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68190
23403 Прочие доходы за отчетный год1560
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год975915
23504 Прочие расходы за предыдущий год59150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год211154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год211154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аэлита

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аэлита

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аэлита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (211)/Стоимость активов (834) = 25.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аэлита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5396+0+0) = 5.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аэлита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (293)/Выручка (5689) = 5.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аэлита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (211)/Выручка (5689) = 3.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аэлита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аэлита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аэлита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аэлита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аэлита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.253

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.922

Индекс Альтмана Z = 8.446

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аэлита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (4.09), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (5.15%), рентабельность компании (3.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аэлита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить