Общество с ограниченной ответственностью "Вектор" ИНН:1015008981 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12873319 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года106124
12104 Запасы на конец предыдущего года61240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10201097632
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10976320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57363
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10871161719
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11617190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10861161719
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11617190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года785267-124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года267-1240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301799843
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7998430
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301893843
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8938430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10861161719
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11617190
21103 Выручка за отчетный год118137541256
21104 Выручка за предыдущий год375412560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71533021386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год330213860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год466452-130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год452-1300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год466452-130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год452-1300
23403 Прочие доходы за отчетный год433
23404 Прочие доходы за предыдущий год330
23503 Прочие расходы за отчетный год35338
23504 Прочие расходы за предыдущий год3380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год435422-135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год422-1350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год422378-135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год378-1350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (422)/Стоимость активов (1086) = 38.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (466)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (715+0+0) = 65.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (466)/Выручка (1181) = 39.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (422)/Выручка (1181) = 35.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.724

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.389

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.401

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.608

Индекс Альтмана Z = 11.451

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (3.58), коэффициент текущей ликвидности (3.61), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (39.46%), рентабельность компании (35.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить