ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСОЗАВОД ПУДОЖГОРСКИЙ" ИНН:1015009008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13501749 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11140
11504 Основные средства на конец предыдущего года1400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1400
12103 Запасы на конец отчетного года5686060
12104 Запасы на конец предыдущего года60600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1226261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года191020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70913341
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72013481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года151151-9
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года151-90
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1611611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5032300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года23000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5032300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года569570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года569570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72013481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134810
21103 Выручка за отчетный год170434410
21104 Выручка за предыдущий год344100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179031340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год313400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-863070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-86307-9
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год307-90
23504 Прочие расходы за предыдущий год9500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-86212-9
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год212-90
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6100
24603 Прочее за отчетный год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-94151-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151-90
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-94151-9
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год151-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОЗАВОД ПУДОЖГОРСКИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОЗАВОД ПУДОЖГОРСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОЗАВОД ПУДОЖГОРСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-94)/Стоимость активов (720) = -13.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОЗАВОД ПУДОЖГОРСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1790+0+0) = -4.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОЗАВОД ПУДОЖГОРСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-86)/Выручка (1704) = -5.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОЗАВОД ПУДОЖГОРСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-94)/Выручка (1704) = -5.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОЗАВОД ПУДОЖГОРСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОЗАВОД ПУДОЖГОРСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОЗАВОД ПУДОЖГОРСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОЗАВОД ПУДОЖГОРСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОЗАВОД ПУДОЖГОРСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.288

Индекс Альтмана Z = 5.026

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОЗАВОД ПУДОЖГОРСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (2.52), коэффициент текущей ликвидности (12.66), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-5.05%), рентабельность компании (-5.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОЗАВОД ПУДОЖГОРСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить