ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЬЕР "БОЛЬШОЙ МАССИВ" ИНН:1015009022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97156080 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5777679492107232
11504 Основные средства на конец предыдущего года794921072320
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года222
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года220
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2978130
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года781300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5786479572107365
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года795721073650
12103 Запасы на конец отчетного года71241061215197
12104 Запасы на конец предыдущего года10612151970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года269381434633813
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14346338130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года420259245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2592450
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года96310661196
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года106611960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года354452628350452
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26283504520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93309105855157817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1058551578170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100101001010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года209702097020970
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года20970209700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1975-7681-491
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7681-4910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года329552329930489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23299304890
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года119443637582
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года436375820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года119443637582
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года436375820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года513374690426278
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года46904262780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78243129093467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31290934670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5916178194119745
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года781941197450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93309105855157817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1058551578170
21103 Выручка за отчетный год9750610458746753
21104 Выручка за предыдущий год104584467530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год802007398836933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73988369330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17306305999820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3059998200
22203 Управленческие расходы за отчетный год3184143398464
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1433984640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14122162601356
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1626013560
23303 Проценты к уплате за отчетный год44333126686
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31266860
23403 Прочие доходы за отчетный год1079276640
23404 Прочие доходы за предыдущий год766400
23503 Прочие расходы за отчетный год83951916411
23504 Прочие расходы за предыдущий год19164110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120861634659
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16346590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год559958721219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год587212190
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1330270
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год302700
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-3169-3219-1086
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-3219-10860
24604 Прочее за предыдущий год617100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9656-7190526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-71905260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9656-7190526
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-71905260
32003 Величина капитала на 3110010100100
32005 Величина капитала на 3120970209700
32007 Величина капитала на 31-7681-4910
32008 Величина капитала на 3123299304890
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))965600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)965600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))965600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)965600
33003 Величина капитала на 3110010100100
33005 Величина капитала на 3120970209700
33007 Величина капитала на 311975-76810
33008 Величина капитала на 3132955232990
36003 Чистые активы на 3132955232990
36004 Чистые активы на 3123299304890
41103 Поступления – всего за отчетный год68764857480
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год68444854270
41193 Прочие поступления за отчетный год3203210
41203 Платежи – всего за отчетный год685461032350
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год54092548920
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6384300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год653783610
41293 Прочие платежи за отчетный год7279395520
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год218-174870
42203 Платежи – всего за отчетный год5700
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год5700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период161130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЬЕР БОЛЬШОЙ МАССИВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЬЕР БОЛЬШОЙ МАССИВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЬЕР БОЛЬШОЙ МАССИВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9656)/Стоимость активов (93309) = 10.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЬЕР БОЛЬШОЙ МАССИВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80200+0+3184) = 16.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЬЕР БОЛЬШОЙ МАССИВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14122)/Выручка (97506) = 14.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЬЕР БОЛЬШОЙ МАССИВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9656)/Выручка (97506) = 9.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЬЕР БОЛЬШОЙ МАССИВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЬЕР БОЛЬШОЙ МАССИВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЬЕР БОЛЬШОЙ МАССИВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЬЕР БОЛЬШОЙ МАССИВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЬЕР БОЛЬШОЙ МАССИВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.546

Индекс Альтмана Z = 3.724

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЬЕР БОЛЬШОЙ МАССИВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (14.48%), рентабельность компании (9.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЬЕР БОЛЬШОЙ МАССИВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить